|
02.02.2013 17:00:51 Kora POS
|
|
Латвийская фирма (НДС плательщик) предоставляет услуги Литовской фирме(НДС
плательщик в Литве) по поддержке программного обеспечения. Выписан годовой
счет 10.01.2013 ( на период с 10.01.2013 по 09.01.2014).Оплата получена
25.01.2013 за всю услугу.
Вопрос: В 2013.г. 32 статья. Момент предоставления и получения
услуги.Авансы во внимание не берутся при оказании услуг в страны ЕС ?
1).в какой момент начислять НДС и указывать в НДС декларации(т.к. услуга
еще не оказана(оказание в течение года), а деньги получены))?.
2).неужели надо будет делать зачеты «кусочков» аванса (помесячно),как быть
со счетами на эти «кусочки» (на основании чего делать зачет)?
3).Как такие годовые(период год) счета учитывать и отражать в НДС
декларации при получении таких услуг от НДС плательщиков в своей стране ЕС
для Латвийскай фирмы (НДС плательщик) (счет получен и оплачен, а услуга
будет оказываться в течение года)?
Можно в ответе привести пример, заранее благодарю.
В 2012.г.- при получении денег, оплата делилась на доходы текущего года и
доходы будущих периодов, а также в момент получения денег начислялся НДС и
указывался в НДС декларации(т.к. годовой счет по сути считается авансовым
счетом).
|
Внимание! Ответы лекторов носят рекомендательный характер.
Возврат к списку
|
