16.02.2010 13:21:45   L F
|
|
Добрый день!
Юридическое лицо (ЛР резидент, НДС плательщик) получает и оказывает услуги, упомянутые в списке исключений под №13 (переводы, консультации и т.д.).
- Правильно ли определены ставки НДС и отражены сделки в отчетах? (см. сводную таблицу два варианта А) ЛР плателщик НДС оказывает услуги и Б) ЛР плателщик НДС получает услуги)
1. Лицо, осуществляющее хоз. деятельность в ЛР (ЛР рег. НДС номер) –
А) НДС 21%; Номера строк в НДС декларации – 41, 52; НДС приложения PVN 1(III);
Б) 21%; 62; PVN 1(I);
2. Лицо, не осуществляющее хоз. деятельность в ЛР (нет ЛР рег. НДС номера) –
А) 21%; 41,52; PVN 1(III);
Б) X;X;X;
3. Лицо, осуществляющее хоз. деятельность в ЕС (ЕС рег. НДС номер) –
А) X; X; PVN 2;
Б) 21%; 50, 55, 64; PVN 1(II);
4. Лицо, осуществляющее хоз. деятельность в ЕС (нет ЕС рег. НДС номера) –
А) 21%; 48.2, 52; PVN 1(III);
Б) 21%; 54, 63; X;
5. Прочие иностранные лица (лица из ЕС не осуществляющие хоз.д.; лица из прочих стран, независимо от того ведут они хоз.д. или нет) –
А) X; 48.2; PVN 1(III);
Б) 21%; 54, 63; X.
- Нет ли необходимости считать пропорцию, корректирующую предналог, т.к. ранее применяемая для этого вида услуг ставка 0% отменена?
Спасибо.
|
17.02.2010 10:05:02   Евгений Беспалько
|
|
У вас нет прав доступа к просмотру ответа. Если вы хотите получить доступ, можете написать в администрацию Написать письмо |
Внимание! Ответ на этот вопрос возможно устарел! Внимание! Ответы лекторов носят рекомендательный характер.
Возврат к списку
|